Вендинговый бизнес привлекает предпринимателей своей автоматизацией и возможностью создать доходный источник с минимальным участием оператора. Но когда дело доходит до выбора налогового режима, возникает вопрос: подходит ли режим самозанятых для вендинга?
В этой статье мы рассмотрим различные аспекты налогообложения для самозанятых в вендинге, конкретно для кофеен самообслуживания.
Начнем с того, что в общем употреблении термин "самозанятый" относится к физическому лицу, которое уплачивает налог на профессиональный доход (НПД). Однако, индивидуальные предприниматели также могут выбрать режим НПД, дополнительно применяя упрощенную систему налогообложения, основанную на разнице между доходами и расходами.
Существует 9 налоговых режимов для предпринимателей
1) УСН доходы для ИП
2) УСН доходы - расходы для ИП
3) ПСН
4) НПД
5) УСН доходы для юридических лиц (ЮЛ)
6) ОРН для ЮЛ
7) ОРН для ИП
8) АУСН (пилотный проект ФНС применяется только в регионах: г.Москва, Московская область, Калужская область, Республика Татарстан)
Важно отметить, что ООО также подходит для открытия вендингового бизнеса, но в данной статье мы рассматриваем именно открытие для начинающих предпринимателей, а не организаций.
Итак, для начинающих предпринимателей в сфере вендинга (а именно кофеен самообслуживания) идеально подходят:
- ИП Доходы и ИП доходы-расходы
- НПД (налог на профессиональный доход)
- ПСН (патентная система налогообложения)
Плюсы и минусы налоговых систем для вендинга
ИП Доходы и ИП доходы-расходы облагаются налогом в зависимости от региона. Например, в Тюменской области ставка составляет 4% и 5% соответственно. Главный плюс этих систем — возможность уменьшения налогооблагаемой базы за счет расходов. Минусом является необходимость ведения бухгалтерского учета.
НПД особенно выгоден для самозанятых, так как исключает необходимость платить страховые взносы. Этот режим позволяет платить налоги только с дохода, полученного от физических лиц или юридических лиц (4% и 6% соответственно).
Лучшие системы налогообложения для начинающих предпринимателей
Для начинающих предпринимателей часто рекомендуется НПД из-за его простоты и отсутствия обязательных страховых взносов. Это делает его особенно привлекательным для тех, кто только начинает свою деятельность в вендинге.
Совмещение разных систем налогообложения
В одном ИП или ООО можно использовать разные системы налогообложения для различных видов деятельности, однако это потребует сложного бухгалтерского учета и точного разделения доходов и расходов по каждой из деятельностей.
Дополнительные нюансы
Как было упомянуто, страховые взносы могут полностью уменьшить налоги в системах, таких как ПСН или УСН доходы, если не превышать определенный доход.
Также, режим НПД подходит для продажи через вендинговые аппараты не подакцизных товаров, что открывает возможность для кофеен самообслуживания. Однако, если ваша деятельность подразумевает перепродажу закупленных товаров, как это бывает в снековых автоматах, этот режим не подойдет.
Самозанятым, занимающимся вендингом, особенно в кофейнях самообслуживания, доступно несколько вариантов налогообложения. Выбор подходящего налогового режима зависит от масштаба бизнеса, типа продаваемой продукции и региональных особенностей. НПД представляется особенно привлекательным для мелких предприятий за счет своей простоты и экономии на страховых взносах.
Можете оставить заявку на бесплатную консультацию, заполнив форму